根据中央直达资金支付机制的决策部署和省财政厅严格新增财政资金监管的工作要求，以及市财政局的部署要求，确保资金直达基层，直接惠企利民，结合我区实际，制定本工作方案。

一、总体要求

(一) 基本思路。以直达资金台账为基础，以直达资金监控系统(以下简称监控系统)为支撑，加强对直达资金预算分解下达、资金支付、惠企利民补贴补助发放情况的监控，通过系统预警规则及时发现问题,促进资金落实到位、规范使用。

（二）监控范围。直达资金以及参照直达资金管理的资金全部纳入监控范围(具体资金清单以财政部、省财政厅和市财政局相关文件为准)，按照资金使用和监管的不同要求分类监控。    

二、直达资金监控主要内容

（一）预算下达。在监控系统及时、准确、完整登记直达资金预算指标，及时足额分配下达财政直达资金，上传预算指标文件扫描件等。在一体化系统打上相关标识(标识名称和规则按省财政厅要求执行)。

（二）资金支付。要严格按照国库集中支付制度和直达资金使用要求，点对点将资金支付到最终收款人，不得违规将资金转至预算单位实有资金账户。要在资金支出后及时将支付信息关联监控系统。

（三）资金台账。要依托监控系统建立直达资金台账，反映直达资金分配、拨付、支出情况。台账主要要素包括资金名称、金额、资金主管部门、支出情况等信息。建立与预算单位之间的定期对账机制，确保监控系统与预算单位直达资金支出数据一致。

三、内部职责分工

为推进监控工作，成立区财政局直达资金监控工作领导小组，由局主要领导任组长，局分管领导任副组长，局各科室负责人为领导小组成员，领导小组负责监控工作总体指导和组织协调，负责监控管理日常工作。

（一）预算科。预算科牵头负责细化我区直达资金预算管理要求，负责直达资金分解下达，做好直达资金总指标分解转化工作，将归口管理的相关资金导入直达资金监控系统并做好跟踪落实工作；及时向上申报直达资金项目；负责监控工作的督促协调，及时督促各业务科室归口管理资金监控工作。督促学习理解并认真执行预警规则，对违反规定的行为，督促及时整改，组织开展直达资金相关培训。

（二）国库科。牵头负责管理直达资金库款台账，督促并严格执行省财政厅制定的直达资金预算执行相关文件规定以及市局的相关配套制度，上级资金到库后及时告知各业务科室，并按照程序第一时间将资金拨付到位。

（三）绩效监督评价科。牵头负责直达资金监控工作，加强直达资金日常监管和重点监控，对发现的违规使用资金行为依法依规进行严肃问责。

（四）各业务科室。负责做好对口资金监控工作，录入指标、支付、惠企利民补贴补助发放信息等相关信息，核实预警信息，及时发现处理问题。

四、工作机制

(一)工作流程。1.预算科。将省财政厅及市财政局下达的指标流转到对应业务科室。2.各业务科室将预算指标分解下达到预算单位、项目，并录入监控系统。3.单位支付资金后各业务科室将支付信息关联监控系统，并根据实际做好惠企利民补助发放信息录入工作。

(二)督促协调。绩效监督评价科加强日常协调，通过平台发现未导入、未分配指标，及时督促指标分配及资金支出进度工作。每日监控预警信息，如发现预警信息，及时反馈各业务科室，保证预警信息第一时间处理到位。   

(三)常态跟踪。各业务科室须紧盯上级下达指标和资金拨付进度，做好平台指标分配和拨付资金支出关联。

赣州蓉江新区财政局

2023年9月18日